在摩洛哥開(kāi)展投資合作需要注意哪些問(wèn)題
來(lái)源:絲路印象
2024-07-19 17:33:25
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一、投資方面
中國(guó)投資者在摩洛哥投資合作應(yīng)該注意以下問(wèn)題:
1、客觀評(píng)估投資環(huán)境
摩洛哥北臨歐洲,南接非洲,作為連接兩大市場(chǎng)的橋梁,區(qū)位優(yōu)勢(shì)明顯;法治健全、社會(huì)穩(wěn)定,經(jīng)濟(jì)持續(xù)發(fā)展;政府將吸引外資作為其經(jīng)濟(jì)發(fā)展的戰(zhàn)略中心,致力于改善投資環(huán)境。摩洛哥與美國(guó)、歐盟、土耳其簽訂了雙邊自由貿(mào)易協(xié)定,與突尼斯、埃及、約旦建立了四國(guó)自由貿(mào)易區(qū),獲得了歐盟特別伙伴關(guān)系地位,為擴(kuò)大其工業(yè)產(chǎn)品的出口提供了廣闊的市場(chǎng)和寬松的貿(mào)易環(huán)境。
摩洛哥原材料及能源供應(yīng)短缺,制造業(yè)及其配套產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)較差,因此,企業(yè)在摩洛哥投資運(yùn)行成本較高。摩洛哥僅有3000多萬(wàn)人口,內(nèi)需市場(chǎng)有限。在摩洛哥,加工貿(mào)易增值率達(dá)到40%以上才被視為摩洛哥產(chǎn)品,同時(shí)還須由摩洛哥工商會(huì)或海關(guān)出具原產(chǎn)地證,才能規(guī)避配額等壁壘,進(jìn)入歐美市場(chǎng)。
2、適當(dāng)調(diào)整優(yōu)惠政策期望值
雖然摩洛哥政府制訂了投資鼓勵(lì)政策,但申請(qǐng)優(yōu)惠政策的條件繁多。摩洛哥政府哈桑二世基金等規(guī)定對(duì)紡織服裝上游產(chǎn)品、電子產(chǎn)業(yè)購(gòu)買(mǎi)土地及辦公用房給予的補(bǔ)貼,均需申請(qǐng)通過(guò)審批才能獲得。中國(guó)企業(yè)要詳細(xì)了解摩洛哥優(yōu)惠政策的相關(guān)條件,適當(dāng)調(diào)整對(duì)優(yōu)惠政策的期望值,科學(xué)進(jìn)行成本核算。
3、綜合測(cè)算投資成本
摩洛哥工人最低月工資為2350迪拉姆(約220美元),勞動(dòng)力成本高,生活物價(jià)指數(shù)高。基本沿襲法國(guó)稅收體制,企業(yè)和個(gè)人總體稅賦較重。商品流通按四級(jí)增值稅征收,最高為20%。此外,對(duì)企業(yè)還要增收城市稅、營(yíng)業(yè)稅、公司稅和所得稅。
4、合理選擇投資地點(diǎn)
摩洛哥《投資法》規(guī)定,對(duì)外國(guó)投資企業(yè)實(shí)施國(guó)民待遇。對(duì)于在出口免稅區(qū)投資的企業(yè),前五年減免所得稅,后20年減半征收,但75%以上的產(chǎn)品必須出口。因此,出口加工型的企業(yè)應(yīng)盡量選擇在丹吉爾出口免稅區(qū)設(shè)廠(chǎng)。
5、適應(yīng)當(dāng)?shù)胤森h(huán)境,依法經(jīng)營(yíng)
摩洛哥法律比較完備,執(zhí)法嚴(yán)格,但訴訟時(shí)間比較長(zhǎng)。因此,中資企業(yè)應(yīng)盡量避免進(jìn)入訴訟程序,主要通過(guò)事前的調(diào)研和經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的嚴(yán)格規(guī)范管理來(lái)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。
中資企業(yè)投資前最好通過(guò)當(dāng)?shù)氐穆蓭熓聞?wù)所或其它專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行法律和市場(chǎng)環(huán)境的調(diào)研,以免遭受損失。例如,個(gè)別企業(yè)對(duì)當(dāng)?shù)貏趧?dòng)法了解不夠,投資或項(xiàng)目中標(biāo)后由于難以辦理中方人員到摩洛哥的工作許可,或辦理慢,造成成本上升和企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益損失。
中資企業(yè)還應(yīng)注意防范稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn),對(duì)于當(dāng)?shù)囟惙☉?yīng)研究透,一方面聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所專(zhuān)業(yè)人士把關(guān),另一方面也應(yīng)培養(yǎng)自己的懂法語(yǔ)和稅法的專(zhuān)業(yè)人員。根據(jù)當(dāng)?shù)胤梢?guī)定,企業(yè)給員工提供的往返機(jī)票、宿舍和午餐,均需納稅,而不能列為企業(yè)對(duì)個(gè)人的津貼。
【案例】某中資企業(yè)租用當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)用地開(kāi)展工業(yè)項(xiàng)目,當(dāng)時(shí)的土地所有權(quán)人通過(guò)關(guān)系解決了審批問(wèn)題。后來(lái),由于利益等原因,要求中資企業(yè)交還土地,并訴諸法律。中資企業(yè)雖有合同在手,但由于租用農(nóng)業(yè)用地設(shè)立工業(yè)項(xiàng)目已違規(guī)在先,所以在談判和訴訟中處于被動(dòng)。
6、開(kāi)展產(chǎn)能合作注意事項(xiàng)
中國(guó)企業(yè)赴摩洛哥開(kāi)展產(chǎn)能合作,首先應(yīng)明確市場(chǎng)定位,將中國(guó)的裝備和技術(shù)帶入摩洛哥,主要從事面向國(guó)外市場(chǎng)的出口加工業(yè),或投資于幫助摩延長(zhǎng)產(chǎn)業(yè)鏈的產(chǎn)業(yè),為摩洛哥實(shí)現(xiàn)增值,避免和當(dāng)?shù)卮蟮钠髽I(yè)進(jìn)行競(jìng)爭(zhēng)。第二應(yīng)切實(shí)做好法規(guī)、摩洛哥當(dāng)?shù)睾椭苓吺袌?chǎng)的調(diào)研。第三摩洛哥市場(chǎng)較規(guī)范,標(biāo)準(zhǔn)較嚴(yán)格,與當(dāng)?shù)馗鞑块T(mén)溝通很重要,需要較強(qiáng)的跨文化溝通能力的人才。應(yīng)派遣能力強(qiáng)、外語(yǔ)好的負(fù)責(zé)人和團(tuán)隊(duì)赴摩洛哥工作,與摩方有關(guān)部門(mén)進(jìn)行對(duì)接與協(xié)調(diào)。
二、貿(mào)易方面
在摩洛哥經(jīng)商必須熟悉并適應(yīng)當(dāng)?shù)靥厥獾馁Q(mào)易環(huán)境,采取有效措施拓展業(yè)務(wù)。
1、適應(yīng)當(dāng)?shù)氐闹Ц稐l件
摩洛哥進(jìn)口商通常向出口商開(kāi)立信用證。但部分進(jìn)口商會(huì)在簽訂合同后先付最高至30%的定金,收到發(fā)貨通知單后由摩洛哥銀行為其提供擔(dān)保,待收貨并檢驗(yàn)合格后,出口商方可到開(kāi)戶(hù)銀行提取貨款。
2、注意提升產(chǎn)品質(zhì)量
摩洛哥市場(chǎng)中國(guó)商品種類(lèi)繁多,但有些質(zhì)量不高。摩洛哥人非常關(guān)注產(chǎn)品的質(zhì)量,愿意為優(yōu)質(zhì)的商品支付合理費(fèi)用。中國(guó)企業(yè)應(yīng)注重產(chǎn)品質(zhì)量和售后服務(wù),以質(zhì)量贏得市場(chǎng)。
3、尊重當(dāng)?shù)匚幕?xí)俗
摩洛哥是一個(gè)較為開(kāi)放的伊斯蘭國(guó)家,但從事商務(wù)活動(dòng)仍以男士居多。在商務(wù)交往中,應(yīng)尊重其因宗教傳統(tǒng)和文化帶來(lái)的生活飲食習(xí)慣上的禁忌,做到交往得體。
4、中資企業(yè)應(yīng)注重品牌和商標(biāo)在當(dāng)?shù)氐谋Wo(hù),盡早向當(dāng)?shù)毓ど讨鞴懿块T(mén)辦理商標(biāo)注冊(cè),加強(qiáng)品牌建設(shè)。
【案例】國(guó)內(nèi)一家企業(yè)通過(guò)代理商進(jìn)行產(chǎn)品銷(xiāo)售,由于代理商未能按企業(yè)預(yù)期完成銷(xiāo)售目標(biāo),中資企業(yè)與其解除合同,又尋找另一家代理商進(jìn)行銷(xiāo)售。但當(dāng)貨物到港口后卻被海關(guān)扣押。原因是原來(lái)的代理商已在摩洛哥注冊(cè)了中國(guó)企業(yè)的商標(biāo),新代理商進(jìn)口的商品侵犯了原代理商的商標(biāo)權(quán)。目前關(guān)于商標(biāo)所有權(quán)的案件正在法院審理。
中國(guó)企業(yè)在摩洛哥承包工程需注意:
1、抓住市場(chǎng)機(jī)遇
摩洛哥近年經(jīng)濟(jì)穩(wěn)步發(fā)展。根據(jù)摩洛哥政府規(guī)劃,未來(lái)將投入大量資金啟動(dòng)電站、高速公路、高速鐵路、地中海新港等大型基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè),刺激內(nèi)需增長(zhǎng),保證經(jīng)濟(jì)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展。中資企業(yè)應(yīng)抓住摩洛哥基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的機(jī)遇,開(kāi)拓市場(chǎng)。
2、熟悉承包工程項(xiàng)目招投標(biāo)方式
摩洛哥法律法規(guī)制度健全,絕大部分工程項(xiàng)目均采取國(guó)際公開(kāi)招標(biāo)的形式選擇承包商。業(yè)主一般會(huì)選擇在報(bào)紙上公開(kāi)招標(biāo)信息,并對(duì)項(xiàng)目概況和要求、開(kāi)具保函的金額、投標(biāo)企業(yè)資質(zhì)要求等做詳細(xì)說(shuō)明。中資企業(yè)應(yīng)熟悉摩洛哥工程承包市場(chǎng)項(xiàng)目招投標(biāo)流程,密切關(guān)注各類(lèi)項(xiàng)目信息,根據(jù)要求準(zhǔn)備標(biāo)書(shū),提高中標(biāo)機(jī)率。
3、實(shí)現(xiàn)本地化經(jīng)營(yíng)
摩洛哥缺少熟練工人。根據(jù)摩洛哥《勞動(dòng)法》規(guī)定,外國(guó)公司承建項(xiàng)目的本地員工比例不低于70%,原則上外籍員工應(yīng)為技術(shù)或管理人員。中國(guó)企業(yè)必須重視這一問(wèn)題,在工作中培訓(xùn)摩洛哥工人,實(shí)現(xiàn)本地化經(jīng)營(yíng)。
4、量力而行
在摩洛哥開(kāi)展工程承包,承包商必須具備相應(yīng)的資質(zhì),具備一定的管理能力、融資能力和人力資源,否則難以成功。中資企業(yè)進(jìn)入摩洛哥市場(chǎng)要客觀評(píng)價(jià)自身實(shí)力,量力而行,符合資質(zhì)要求的企業(yè),應(yīng)找好進(jìn)入市場(chǎng)的切入點(diǎn),切勿盲目行事。
特別提示:中資企業(yè)在投標(biāo)前應(yīng)充分考慮征地拆遷難對(duì)項(xiàng)目帶來(lái)的影響。摩洛哥土地大多為私人所有,政府在征地拆遷方面經(jīng)常面臨困難。如承建高速公路項(xiàng)目的中資企業(yè)受業(yè)主交地延遲的影響,工程嚴(yán)重拖期,造成成本上升,經(jīng)營(yíng)困難。
5、應(yīng)積極開(kāi)展與當(dāng)?shù)仄髽I(yè)的合作,并通過(guò)BOT或PPP等方式參與項(xiàng)目投資。摩本國(guó)公司在工程建設(shè)方面有較強(qiáng)的實(shí)力,而且投標(biāo)參與港口、公路、水壩等基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目享受10%-15%的價(jià)格優(yōu)惠。中國(guó)企業(yè)如果想提高中標(biāo)的機(jī)率,除了認(rèn)真做好市場(chǎng)調(diào)研,把價(jià)格和技術(shù)等方面做扎實(shí)外,應(yīng)積極與當(dāng)?shù)毓窘M成聯(lián)營(yíng)體,使本地公司在聯(lián)營(yíng)體占比的部分享受摩洛哥優(yōu)惠政策。此外,應(yīng)積極考慮把工程分包給當(dāng)?shù)仄髽I(yè),降低成本,提高競(jìng)爭(zhēng)力。面對(duì)激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng),中國(guó)企業(yè)并不占優(yōu)勢(shì),因此應(yīng)積極考慮通過(guò)BOT和PPP等模式獲取項(xiàng)目。
四、勞務(wù)合作方面
隨著中摩經(jīng)貿(mào)關(guān)系日益發(fā)展,赴摩洛哥工作的中國(guó)公民越來(lái)越多,工作領(lǐng)域涉及電信、工程建設(shè)、漁業(yè)等。由于摩洛哥有嚴(yán)格的用工制度,中國(guó)企業(yè)對(duì)這方面要求又了解甚少,致使中國(guó)勞務(wù)人員很長(zhǎng)時(shí)間都拿不到摩洛哥工作簽證。
中國(guó)勞務(wù)人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守當(dāng)?shù)胤煞ㄒ?guī),簽訂外籍人員工作合同,憑合同辦理當(dāng)?shù)鼐幼≡S可文件,按規(guī)定辦理延期等相關(guān)手續(xù)。
摩洛哥失業(yè)率較高,對(duì)于本國(guó)工人可以承擔(dān)的工作,嚴(yán)格限制外國(guó)勞務(wù)人員進(jìn)入。不少中資企業(yè)在從國(guó)內(nèi)招收員工的過(guò)程中面臨勞動(dòng)合同審批慢等困難,影響了項(xiàng)目的進(jìn)展。因此,中資企業(yè)應(yīng)盡量雇傭和培養(yǎng)當(dāng)?shù)貑T工,減少?gòu)膰?guó)內(nèi)招收勞務(wù)人員。
五、防范投資合作風(fēng)險(xiǎn)
在摩洛哥開(kāi)展投資、貿(mào)易、承包工程和勞務(wù)合作的過(guò)程中,要特別注意事前調(diào)查、分析、評(píng)估相關(guān)風(fēng)險(xiǎn),事中做好風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避和管理工作,切實(shí)保障自身利益。包括對(duì)項(xiàng)目或貿(mào)易客戶(hù)及相關(guān)方的資信調(diào)查和評(píng)估,對(duì)投資或承包工程國(guó)家的政治風(fēng)險(xiǎn)和商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的分析和規(guī)避,對(duì)項(xiàng)目本身實(shí)施的可行性分析等。
建議企業(yè)在摩洛哥開(kāi)展對(duì)外投資合作過(guò)程中使用中國(guó)政策性保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)一中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司提供的包括政治風(fēng)險(xiǎn)、商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)在內(nèi)的信用風(fēng)險(xiǎn)保障產(chǎn)品;也可使用中國(guó)進(jìn)出口銀行等政策性銀行提供的商業(yè)擔(dān)保服務(wù)。
中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司是由國(guó)家出資設(shè)立、支持中國(guó)對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易發(fā)展與合作、具有獨(dú)立法人地位的國(guó)有政策性保險(xiǎn)公司,是我國(guó)唯一承辦政策性出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。公司支持企業(yè)對(duì)外投資合作的保險(xiǎn)產(chǎn)品包括短期出口信用保險(xiǎn)、中長(zhǎng)期出口信用保險(xiǎn)、海外投資保險(xiǎn)和融資擔(dān)保等,對(duì)因投資所在國(guó)(地區(qū))發(fā)生的國(guó)有化征收、匯兌限制、戰(zhàn)爭(zhēng)及政治暴亂、違約等政治風(fēng)險(xiǎn)造成的經(jīng)濟(jì)損失提供風(fēng)險(xiǎn)保障。
如果在沒(méi)有有效風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避情況下發(fā)生了風(fēng)險(xiǎn)損失,也要根據(jù)損失情況盡快通過(guò)自身或相關(guān)手段追償損失。通過(guò)信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)承保的業(yè)務(wù),則由信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)定損核賠、補(bǔ)償風(fēng)險(xiǎn)損失,相關(guān)機(jī)構(gòu)協(xié)助信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)追償。
1、提前辦理就業(yè)證
在工程承包項(xiàng)下或投資項(xiàng)下前往摩洛哥工作者,需要辦理就業(yè)證。中國(guó)企業(yè)應(yīng)提供符合要求的資料和文件,并預(yù)留申請(qǐng)時(shí)間。
2、按規(guī)定辦理居住證
中國(guó)企業(yè)人員在獲得就業(yè)許可和工作簽證后到摩洛哥,6個(gè)月以?xún)?nèi)的可申辦簽證延期。如工作期限超過(guò)6個(gè)月須辦理居住證,需要注意的是,2016年6月摩洛哥開(kāi)始對(duì)中國(guó)公民入境免簽證,居留期為90天,不得在摩洛哥工作。如果在摩洛哥工作,需要提前辦理就業(yè)許可。
辦理居住證,可持經(jīng)就業(yè)部門(mén)簽證同意的“外國(guó)人就業(yè)合同”、“無(wú)犯罪記錄證明”等材料向摩洛哥警察總局或地方警察局申辦。承包工程企業(yè)業(yè)主有義務(wù)協(xié)助承包工程企業(yè)人員辦理居住證。如系新辦居住證,須申請(qǐng)人本國(guó)國(guó)內(nèi)開(kāi)具“無(wú)犯罪記錄證明”并進(jìn)行公證與認(rèn)證。如系申請(qǐng)居住證延期,須向摩洛哥司法部申請(qǐng)開(kāi)具“無(wú)犯罪記錄證明”。
海員、工業(yè)企業(yè)人員由雇傭企業(yè)向摩洛哥警察總局或地方警察局申辦居住證,醫(yī)療隊(duì)員由醫(yī)療隊(duì)大隊(duì)部或各醫(yī)療分隊(duì)向當(dāng)?shù)鼐炀稚贽k居住證。
須注意的是,警察局只管理城市內(nèi)部居住人員的有關(guān)居住許可,城鄉(xiāng)結(jié)合部或鄉(xiāng)村居住人員同時(shí)受摩洛哥憲兵隊(duì)的管理。
3、關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)
近年來(lái),由于中東北非地區(qū)恐怖活動(dòng)的升級(jí),摩洛哥安全風(fēng)險(xiǎn)也有所上升。
由于失業(yè)率較高以及從非洲其它國(guó)家涌人的外來(lái)人口增加,摩洛哥社會(huì)治安有所惡化,大城市的搶劫和偷盜案件增多。
摩洛哥法律健全,執(zhí)法嚴(yán)格,中國(guó)企業(yè)應(yīng)對(duì)摩洛哥法律有充分了解和研究,特別是勞動(dòng)法、稅法等,并在經(jīng)營(yíng)中切實(shí)遵守當(dāng)?shù)胤煞ㄒ?guī),以免導(dǎo)致投資成本核算不準(zhǔn)確、成本上升,或因違法違規(guī)造成重大損失。
產(chǎn)品面向當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)的企業(yè)應(yīng)關(guān)注市場(chǎng)變化,處理好與當(dāng)?shù)刂饕?jìng)爭(zhēng)企業(yè)的關(guān)系。
摩洛哥最大的貿(mào)易伙伴是歐盟,當(dāng)?shù)刎泿诺侠返膮R率波動(dòng)主要與歐元相關(guān),因此應(yīng)關(guān)注歐元的變化。
摩洛哥國(guó)內(nèi)市場(chǎng)規(guī)模有限,資源并不豐富,工業(yè)體系不完備,中國(guó)企業(yè)對(duì)項(xiàng)目的配套上下游行業(yè)及當(dāng)?shù)仄髽I(yè)的供應(yīng)能力應(yīng)有充分調(diào)研與了解,以免在項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)中因供應(yīng)短缺和市場(chǎng)變化等蒙受損失。
在摩洛哥從事商業(yè)的企業(yè)應(yīng)通過(guò)銀行存取資金,并進(jìn)行資金匯總,避免通過(guò)私人渠道進(jìn)行資金的流轉(zhuǎn)。
【案例】中國(guó)在當(dāng)?shù)氐膫€(gè)體批發(fā)企業(yè)收到貨款后暫時(shí)存在家中,結(jié)果多名個(gè)體商人家中被盜,造成經(jīng)濟(jì)損失。
4、安全提示
2015年,中資機(jī)構(gòu)人員在摩洛哥卡薩布蘭卡等城市遭遇持刀搶劫,損失部分財(cái)物,所幸無(wú)人員受傷。
各駐摩洛哥中資企業(yè)人員、赴摩洛哥訪(fǎng)問(wèn)人員外出要注意人身和財(cái)物安全,盡量避免夜晚單獨(dú)外出。如夜晚外出,請(qǐng)結(jié)伴而行,并盡量不要帶包。
中國(guó)投資者在摩洛哥投資合作應(yīng)該注意以下問(wèn)題:
1、客觀評(píng)估投資環(huán)境
摩洛哥北臨歐洲,南接非洲,作為連接兩大市場(chǎng)的橋梁,區(qū)位優(yōu)勢(shì)明顯;法治健全、社會(huì)穩(wěn)定,經(jīng)濟(jì)持續(xù)發(fā)展;政府將吸引外資作為其經(jīng)濟(jì)發(fā)展的戰(zhàn)略中心,致力于改善投資環(huán)境。摩洛哥與美國(guó)、歐盟、土耳其簽訂了雙邊自由貿(mào)易協(xié)定,與突尼斯、埃及、約旦建立了四國(guó)自由貿(mào)易區(qū),獲得了歐盟特別伙伴關(guān)系地位,為擴(kuò)大其工業(yè)產(chǎn)品的出口提供了廣闊的市場(chǎng)和寬松的貿(mào)易環(huán)境。
摩洛哥原材料及能源供應(yīng)短缺,制造業(yè)及其配套產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)較差,因此,企業(yè)在摩洛哥投資運(yùn)行成本較高。摩洛哥僅有3000多萬(wàn)人口,內(nèi)需市場(chǎng)有限。在摩洛哥,加工貿(mào)易增值率達(dá)到40%以上才被視為摩洛哥產(chǎn)品,同時(shí)還須由摩洛哥工商會(huì)或海關(guān)出具原產(chǎn)地證,才能規(guī)避配額等壁壘,進(jìn)入歐美市場(chǎng)。
2、適當(dāng)調(diào)整優(yōu)惠政策期望值
雖然摩洛哥政府制訂了投資鼓勵(lì)政策,但申請(qǐng)優(yōu)惠政策的條件繁多。摩洛哥政府哈桑二世基金等規(guī)定對(duì)紡織服裝上游產(chǎn)品、電子產(chǎn)業(yè)購(gòu)買(mǎi)土地及辦公用房給予的補(bǔ)貼,均需申請(qǐng)通過(guò)審批才能獲得。中國(guó)企業(yè)要詳細(xì)了解摩洛哥優(yōu)惠政策的相關(guān)條件,適當(dāng)調(diào)整對(duì)優(yōu)惠政策的期望值,科學(xué)進(jìn)行成本核算。
3、綜合測(cè)算投資成本
摩洛哥工人最低月工資為2350迪拉姆(約220美元),勞動(dòng)力成本高,生活物價(jià)指數(shù)高。基本沿襲法國(guó)稅收體制,企業(yè)和個(gè)人總體稅賦較重。商品流通按四級(jí)增值稅征收,最高為20%。此外,對(duì)企業(yè)還要增收城市稅、營(yíng)業(yè)稅、公司稅和所得稅。
4、合理選擇投資地點(diǎn)
摩洛哥《投資法》規(guī)定,對(duì)外國(guó)投資企業(yè)實(shí)施國(guó)民待遇。對(duì)于在出口免稅區(qū)投資的企業(yè),前五年減免所得稅,后20年減半征收,但75%以上的產(chǎn)品必須出口。因此,出口加工型的企業(yè)應(yīng)盡量選擇在丹吉爾出口免稅區(qū)設(shè)廠(chǎng)。
5、適應(yīng)當(dāng)?shù)胤森h(huán)境,依法經(jīng)營(yíng)
摩洛哥法律比較完備,執(zhí)法嚴(yán)格,但訴訟時(shí)間比較長(zhǎng)。因此,中資企業(yè)應(yīng)盡量避免進(jìn)入訴訟程序,主要通過(guò)事前的調(diào)研和經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的嚴(yán)格規(guī)范管理來(lái)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。
中資企業(yè)投資前最好通過(guò)當(dāng)?shù)氐穆蓭熓聞?wù)所或其它專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行法律和市場(chǎng)環(huán)境的調(diào)研,以免遭受損失。例如,個(gè)別企業(yè)對(duì)當(dāng)?shù)貏趧?dòng)法了解不夠,投資或項(xiàng)目中標(biāo)后由于難以辦理中方人員到摩洛哥的工作許可,或辦理慢,造成成本上升和企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益損失。
中資企業(yè)還應(yīng)注意防范稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn),對(duì)于當(dāng)?shù)囟惙☉?yīng)研究透,一方面聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所專(zhuān)業(yè)人士把關(guān),另一方面也應(yīng)培養(yǎng)自己的懂法語(yǔ)和稅法的專(zhuān)業(yè)人員。根據(jù)當(dāng)?shù)胤梢?guī)定,企業(yè)給員工提供的往返機(jī)票、宿舍和午餐,均需納稅,而不能列為企業(yè)對(duì)個(gè)人的津貼。
【案例】某中資企業(yè)租用當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)用地開(kāi)展工業(yè)項(xiàng)目,當(dāng)時(shí)的土地所有權(quán)人通過(guò)關(guān)系解決了審批問(wèn)題。后來(lái),由于利益等原因,要求中資企業(yè)交還土地,并訴諸法律。中資企業(yè)雖有合同在手,但由于租用農(nóng)業(yè)用地設(shè)立工業(yè)項(xiàng)目已違規(guī)在先,所以在談判和訴訟中處于被動(dòng)。
6、開(kāi)展產(chǎn)能合作注意事項(xiàng)
中國(guó)企業(yè)赴摩洛哥開(kāi)展產(chǎn)能合作,首先應(yīng)明確市場(chǎng)定位,將中國(guó)的裝備和技術(shù)帶入摩洛哥,主要從事面向國(guó)外市場(chǎng)的出口加工業(yè),或投資于幫助摩延長(zhǎng)產(chǎn)業(yè)鏈的產(chǎn)業(yè),為摩洛哥實(shí)現(xiàn)增值,避免和當(dāng)?shù)卮蟮钠髽I(yè)進(jìn)行競(jìng)爭(zhēng)。第二應(yīng)切實(shí)做好法規(guī)、摩洛哥當(dāng)?shù)睾椭苓吺袌?chǎng)的調(diào)研。第三摩洛哥市場(chǎng)較規(guī)范,標(biāo)準(zhǔn)較嚴(yán)格,與當(dāng)?shù)馗鞑块T(mén)溝通很重要,需要較強(qiáng)的跨文化溝通能力的人才。應(yīng)派遣能力強(qiáng)、外語(yǔ)好的負(fù)責(zé)人和團(tuán)隊(duì)赴摩洛哥工作,與摩方有關(guān)部門(mén)進(jìn)行對(duì)接與協(xié)調(diào)。
二、貿(mào)易方面
在摩洛哥經(jīng)商必須熟悉并適應(yīng)當(dāng)?shù)靥厥獾馁Q(mào)易環(huán)境,采取有效措施拓展業(yè)務(wù)。
1、適應(yīng)當(dāng)?shù)氐闹Ц稐l件
摩洛哥進(jìn)口商通常向出口商開(kāi)立信用證。但部分進(jìn)口商會(huì)在簽訂合同后先付最高至30%的定金,收到發(fā)貨通知單后由摩洛哥銀行為其提供擔(dān)保,待收貨并檢驗(yàn)合格后,出口商方可到開(kāi)戶(hù)銀行提取貨款。
2、注意提升產(chǎn)品質(zhì)量
摩洛哥市場(chǎng)中國(guó)商品種類(lèi)繁多,但有些質(zhì)量不高。摩洛哥人非常關(guān)注產(chǎn)品的質(zhì)量,愿意為優(yōu)質(zhì)的商品支付合理費(fèi)用。中國(guó)企業(yè)應(yīng)注重產(chǎn)品質(zhì)量和售后服務(wù),以質(zhì)量贏得市場(chǎng)。
3、尊重當(dāng)?shù)匚幕?xí)俗
摩洛哥是一個(gè)較為開(kāi)放的伊斯蘭國(guó)家,但從事商務(wù)活動(dòng)仍以男士居多。在商務(wù)交往中,應(yīng)尊重其因宗教傳統(tǒng)和文化帶來(lái)的生活飲食習(xí)慣上的禁忌,做到交往得體。
4、中資企業(yè)應(yīng)注重品牌和商標(biāo)在當(dāng)?shù)氐谋Wo(hù),盡早向當(dāng)?shù)毓ど讨鞴懿块T(mén)辦理商標(biāo)注冊(cè),加強(qiáng)品牌建設(shè)。
【案例】國(guó)內(nèi)一家企業(yè)通過(guò)代理商進(jìn)行產(chǎn)品銷(xiāo)售,由于代理商未能按企業(yè)預(yù)期完成銷(xiāo)售目標(biāo),中資企業(yè)與其解除合同,又尋找另一家代理商進(jìn)行銷(xiāo)售。但當(dāng)貨物到港口后卻被海關(guān)扣押。原因是原來(lái)的代理商已在摩洛哥注冊(cè)了中國(guó)企業(yè)的商標(biāo),新代理商進(jìn)口的商品侵犯了原代理商的商標(biāo)權(quán)。目前關(guān)于商標(biāo)所有權(quán)的案件正在法院審理。
中國(guó)企業(yè)在摩洛哥承包工程需注意:
1、抓住市場(chǎng)機(jī)遇
摩洛哥近年經(jīng)濟(jì)穩(wěn)步發(fā)展。根據(jù)摩洛哥政府規(guī)劃,未來(lái)將投入大量資金啟動(dòng)電站、高速公路、高速鐵路、地中海新港等大型基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè),刺激內(nèi)需增長(zhǎng),保證經(jīng)濟(jì)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展。中資企業(yè)應(yīng)抓住摩洛哥基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的機(jī)遇,開(kāi)拓市場(chǎng)。
2、熟悉承包工程項(xiàng)目招投標(biāo)方式
摩洛哥法律法規(guī)制度健全,絕大部分工程項(xiàng)目均采取國(guó)際公開(kāi)招標(biāo)的形式選擇承包商。業(yè)主一般會(huì)選擇在報(bào)紙上公開(kāi)招標(biāo)信息,并對(duì)項(xiàng)目概況和要求、開(kāi)具保函的金額、投標(biāo)企業(yè)資質(zhì)要求等做詳細(xì)說(shuō)明。中資企業(yè)應(yīng)熟悉摩洛哥工程承包市場(chǎng)項(xiàng)目招投標(biāo)流程,密切關(guān)注各類(lèi)項(xiàng)目信息,根據(jù)要求準(zhǔn)備標(biāo)書(shū),提高中標(biāo)機(jī)率。
3、實(shí)現(xiàn)本地化經(jīng)營(yíng)
摩洛哥缺少熟練工人。根據(jù)摩洛哥《勞動(dòng)法》規(guī)定,外國(guó)公司承建項(xiàng)目的本地員工比例不低于70%,原則上外籍員工應(yīng)為技術(shù)或管理人員。中國(guó)企業(yè)必須重視這一問(wèn)題,在工作中培訓(xùn)摩洛哥工人,實(shí)現(xiàn)本地化經(jīng)營(yíng)。
4、量力而行
在摩洛哥開(kāi)展工程承包,承包商必須具備相應(yīng)的資質(zhì),具備一定的管理能力、融資能力和人力資源,否則難以成功。中資企業(yè)進(jìn)入摩洛哥市場(chǎng)要客觀評(píng)價(jià)自身實(shí)力,量力而行,符合資質(zhì)要求的企業(yè),應(yīng)找好進(jìn)入市場(chǎng)的切入點(diǎn),切勿盲目行事。
特別提示:中資企業(yè)在投標(biāo)前應(yīng)充分考慮征地拆遷難對(duì)項(xiàng)目帶來(lái)的影響。摩洛哥土地大多為私人所有,政府在征地拆遷方面經(jīng)常面臨困難。如承建高速公路項(xiàng)目的中資企業(yè)受業(yè)主交地延遲的影響,工程嚴(yán)重拖期,造成成本上升,經(jīng)營(yíng)困難。
5、應(yīng)積極開(kāi)展與當(dāng)?shù)仄髽I(yè)的合作,并通過(guò)BOT或PPP等方式參與項(xiàng)目投資。摩本國(guó)公司在工程建設(shè)方面有較強(qiáng)的實(shí)力,而且投標(biāo)參與港口、公路、水壩等基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目享受10%-15%的價(jià)格優(yōu)惠。中國(guó)企業(yè)如果想提高中標(biāo)的機(jī)率,除了認(rèn)真做好市場(chǎng)調(diào)研,把價(jià)格和技術(shù)等方面做扎實(shí)外,應(yīng)積極與當(dāng)?shù)毓窘M成聯(lián)營(yíng)體,使本地公司在聯(lián)營(yíng)體占比的部分享受摩洛哥優(yōu)惠政策。此外,應(yīng)積極考慮把工程分包給當(dāng)?shù)仄髽I(yè),降低成本,提高競(jìng)爭(zhēng)力。面對(duì)激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng),中國(guó)企業(yè)并不占優(yōu)勢(shì),因此應(yīng)積極考慮通過(guò)BOT和PPP等模式獲取項(xiàng)目。
四、勞務(wù)合作方面
隨著中摩經(jīng)貿(mào)關(guān)系日益發(fā)展,赴摩洛哥工作的中國(guó)公民越來(lái)越多,工作領(lǐng)域涉及電信、工程建設(shè)、漁業(yè)等。由于摩洛哥有嚴(yán)格的用工制度,中國(guó)企業(yè)對(duì)這方面要求又了解甚少,致使中國(guó)勞務(wù)人員很長(zhǎng)時(shí)間都拿不到摩洛哥工作簽證。
中國(guó)勞務(wù)人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守當(dāng)?shù)胤煞ㄒ?guī),簽訂外籍人員工作合同,憑合同辦理當(dāng)?shù)鼐幼≡S可文件,按規(guī)定辦理延期等相關(guān)手續(xù)。
摩洛哥失業(yè)率較高,對(duì)于本國(guó)工人可以承擔(dān)的工作,嚴(yán)格限制外國(guó)勞務(wù)人員進(jìn)入。不少中資企業(yè)在從國(guó)內(nèi)招收員工的過(guò)程中面臨勞動(dòng)合同審批慢等困難,影響了項(xiàng)目的進(jìn)展。因此,中資企業(yè)應(yīng)盡量雇傭和培養(yǎng)當(dāng)?shù)貑T工,減少?gòu)膰?guó)內(nèi)招收勞務(wù)人員。
五、防范投資合作風(fēng)險(xiǎn)
在摩洛哥開(kāi)展投資、貿(mào)易、承包工程和勞務(wù)合作的過(guò)程中,要特別注意事前調(diào)查、分析、評(píng)估相關(guān)風(fēng)險(xiǎn),事中做好風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避和管理工作,切實(shí)保障自身利益。包括對(duì)項(xiàng)目或貿(mào)易客戶(hù)及相關(guān)方的資信調(diào)查和評(píng)估,對(duì)投資或承包工程國(guó)家的政治風(fēng)險(xiǎn)和商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的分析和規(guī)避,對(duì)項(xiàng)目本身實(shí)施的可行性分析等。
建議企業(yè)在摩洛哥開(kāi)展對(duì)外投資合作過(guò)程中使用中國(guó)政策性保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)一中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司提供的包括政治風(fēng)險(xiǎn)、商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)在內(nèi)的信用風(fēng)險(xiǎn)保障產(chǎn)品;也可使用中國(guó)進(jìn)出口銀行等政策性銀行提供的商業(yè)擔(dān)保服務(wù)。
中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司是由國(guó)家出資設(shè)立、支持中國(guó)對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易發(fā)展與合作、具有獨(dú)立法人地位的國(guó)有政策性保險(xiǎn)公司,是我國(guó)唯一承辦政策性出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。公司支持企業(yè)對(duì)外投資合作的保險(xiǎn)產(chǎn)品包括短期出口信用保險(xiǎn)、中長(zhǎng)期出口信用保險(xiǎn)、海外投資保險(xiǎn)和融資擔(dān)保等,對(duì)因投資所在國(guó)(地區(qū))發(fā)生的國(guó)有化征收、匯兌限制、戰(zhàn)爭(zhēng)及政治暴亂、違約等政治風(fēng)險(xiǎn)造成的經(jīng)濟(jì)損失提供風(fēng)險(xiǎn)保障。
如果在沒(méi)有有效風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避情況下發(fā)生了風(fēng)險(xiǎn)損失,也要根據(jù)損失情況盡快通過(guò)自身或相關(guān)手段追償損失。通過(guò)信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)承保的業(yè)務(wù),則由信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)定損核賠、補(bǔ)償風(fēng)險(xiǎn)損失,相關(guān)機(jī)構(gòu)協(xié)助信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)追償。
1、提前辦理就業(yè)證
在工程承包項(xiàng)下或投資項(xiàng)下前往摩洛哥工作者,需要辦理就業(yè)證。中國(guó)企業(yè)應(yīng)提供符合要求的資料和文件,并預(yù)留申請(qǐng)時(shí)間。
2、按規(guī)定辦理居住證
中國(guó)企業(yè)人員在獲得就業(yè)許可和工作簽證后到摩洛哥,6個(gè)月以?xún)?nèi)的可申辦簽證延期。如工作期限超過(guò)6個(gè)月須辦理居住證,需要注意的是,2016年6月摩洛哥開(kāi)始對(duì)中國(guó)公民入境免簽證,居留期為90天,不得在摩洛哥工作。如果在摩洛哥工作,需要提前辦理就業(yè)許可。
辦理居住證,可持經(jīng)就業(yè)部門(mén)簽證同意的“外國(guó)人就業(yè)合同”、“無(wú)犯罪記錄證明”等材料向摩洛哥警察總局或地方警察局申辦。承包工程企業(yè)業(yè)主有義務(wù)協(xié)助承包工程企業(yè)人員辦理居住證。如系新辦居住證,須申請(qǐng)人本國(guó)國(guó)內(nèi)開(kāi)具“無(wú)犯罪記錄證明”并進(jìn)行公證與認(rèn)證。如系申請(qǐng)居住證延期,須向摩洛哥司法部申請(qǐng)開(kāi)具“無(wú)犯罪記錄證明”。
海員、工業(yè)企業(yè)人員由雇傭企業(yè)向摩洛哥警察總局或地方警察局申辦居住證,醫(yī)療隊(duì)員由醫(yī)療隊(duì)大隊(duì)部或各醫(yī)療分隊(duì)向當(dāng)?shù)鼐炀稚贽k居住證。
須注意的是,警察局只管理城市內(nèi)部居住人員的有關(guān)居住許可,城鄉(xiāng)結(jié)合部或鄉(xiāng)村居住人員同時(shí)受摩洛哥憲兵隊(duì)的管理。
3、關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)
近年來(lái),由于中東北非地區(qū)恐怖活動(dòng)的升級(jí),摩洛哥安全風(fēng)險(xiǎn)也有所上升。
由于失業(yè)率較高以及從非洲其它國(guó)家涌人的外來(lái)人口增加,摩洛哥社會(huì)治安有所惡化,大城市的搶劫和偷盜案件增多。
摩洛哥法律健全,執(zhí)法嚴(yán)格,中國(guó)企業(yè)應(yīng)對(duì)摩洛哥法律有充分了解和研究,特別是勞動(dòng)法、稅法等,并在經(jīng)營(yíng)中切實(shí)遵守當(dāng)?shù)胤煞ㄒ?guī),以免導(dǎo)致投資成本核算不準(zhǔn)確、成本上升,或因違法違規(guī)造成重大損失。
產(chǎn)品面向當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)的企業(yè)應(yīng)關(guān)注市場(chǎng)變化,處理好與當(dāng)?shù)刂饕?jìng)爭(zhēng)企業(yè)的關(guān)系。
摩洛哥最大的貿(mào)易伙伴是歐盟,當(dāng)?shù)刎泿诺侠返膮R率波動(dòng)主要與歐元相關(guān),因此應(yīng)關(guān)注歐元的變化。
摩洛哥國(guó)內(nèi)市場(chǎng)規(guī)模有限,資源并不豐富,工業(yè)體系不完備,中國(guó)企業(yè)對(duì)項(xiàng)目的配套上下游行業(yè)及當(dāng)?shù)仄髽I(yè)的供應(yīng)能力應(yīng)有充分調(diào)研與了解,以免在項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)中因供應(yīng)短缺和市場(chǎng)變化等蒙受損失。
在摩洛哥從事商業(yè)的企業(yè)應(yīng)通過(guò)銀行存取資金,并進(jìn)行資金匯總,避免通過(guò)私人渠道進(jìn)行資金的流轉(zhuǎn)。
【案例】中國(guó)在當(dāng)?shù)氐膫€(gè)體批發(fā)企業(yè)收到貨款后暫時(shí)存在家中,結(jié)果多名個(gè)體商人家中被盜,造成經(jīng)濟(jì)損失。
4、安全提示
2015年,中資機(jī)構(gòu)人員在摩洛哥卡薩布蘭卡等城市遭遇持刀搶劫,損失部分財(cái)物,所幸無(wú)人員受傷。
各駐摩洛哥中資企業(yè)人員、赴摩洛哥訪(fǎng)問(wèn)人員外出要注意人身和財(cái)物安全,盡量避免夜晚單獨(dú)外出。如夜晚外出,請(qǐng)結(jié)伴而行,并盡量不要帶包。
國(guó)外太陽(yáng)能發(fā)電行業(yè)報(bào)告免費(fèi)下載
2017亞洲國(guó)家太陽(yáng)能發(fā)電報(bào)告 |
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2017非洲國(guó)家太陽(yáng)能發(fā)電報(bào)告 |
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2017美洲國(guó)家太陽(yáng)能發(fā)電報(bào)告 |
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2017歐洲國(guó)家太陽(yáng)能發(fā)電報(bào)告 |
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2026-2031年摩洛哥水泥工業(yè)投資前景及風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告
報(bào)告頁(yè)數(shù):96頁(yè)
圖表數(shù):73
報(bào)告類(lèi)別:前景預(yù)測(cè)報(bào)告
最后修訂:2025.01
2026-2031年摩洛哥礦業(yè)投資前景及風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告
報(bào)告頁(yè)數(shù):86頁(yè)
圖表數(shù):106
報(bào)告類(lèi)別:前景預(yù)測(cè)報(bào)告
最后修訂:2025.01
2026-2031年摩洛哥房地產(chǎn)行業(yè)投資前景及風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告
報(bào)告頁(yè)數(shù):112頁(yè)
圖表數(shù):63
報(bào)告類(lèi)別:前景預(yù)測(cè)報(bào)告
最后修訂:2025.01
2026-2031年摩洛哥基礎(chǔ)建設(shè)行業(yè)投資前景及風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告
報(bào)告頁(yè)數(shù):125頁(yè)
圖表數(shù):114
報(bào)告類(lèi)別:前景預(yù)測(cè)報(bào)告
最后修訂:2025.01
2026-2031年摩洛哥挖掘機(jī)行業(yè)投資前景及風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告
報(bào)告頁(yè)數(shù):128頁(yè)
圖表數(shù):71
報(bào)告類(lèi)別:前景預(yù)測(cè)報(bào)告
最后修訂:2025.01
2026-2031年摩洛哥化肥行業(yè)投資前景及風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告
報(bào)告頁(yè)數(shù):153頁(yè)
圖表數(shù):95
報(bào)告類(lèi)別:前景預(yù)測(cè)報(bào)告
最后修訂:2025.01