津巴布韋礦業(yè)管理及投資環(huán)境分析

  津巴布韋共和國是位于非洲東南部的內(nèi)陸高原國，西和西北與博茨瓦納、贊比亞共和國毗鄰，東鄰莫桑比克，南接南非，國土面積約39.1萬km2。津巴布韋礦產(chǎn)資源豐富，鉑族金屬、金剛石等礦產(chǎn)資源在世界上占有重要地位。礦業(yè)是津巴布韋三大經(jīng)濟(jì)支柱之一，礦業(yè)吸引了該國一半以上的外商直接投資，礦石出口每年為其帶來約10億美元的外匯收入，約占其出口總金額的60%。近年來津巴布韋政府出臺了一系列礦業(yè)政策，對其礦業(yè)投資環(huán)境有較大影響，受到國際礦業(yè)界的關(guān)注。

  1  地質(zhì)礦產(chǎn)概況

  津巴布韋位于非洲典型克拉通南部，經(jīng)歷了多個構(gòu)造巖漿旋回，礦產(chǎn)資源十分豐富，擁有煤層帶、鉆石礦帶和沿“大巖墻”分布的鉑金礦產(chǎn)帶。

  1.1基本地質(zhì)特征

  津巴布韋大地構(gòu)造單元的主體是穩(wěn)定克拉通，少量為克拉通周邊活動帶（造山帶）。整個構(gòu)造演化過程與南部非洲大陸的形成密切相關(guān)，先后經(jīng)歷了前寒武紀(jì)、古生代和中新生代等構(gòu)造演化階段。津巴布韋約80%的地區(qū)由前寒武系結(jié)晶基底和變質(zhì)巖組成，主要出露太古代和元古代地層，晚古生代和中生代地層僅在南部、北部和西北部有少量分布[1]。

  新太古代時期最典型的構(gòu)造巖漿活動形成了津巴布韋“大巖墻”，其主體呈北北東向延伸，長度約550km，寬度4~11km。在“大巖墻”兩側(cè)3~25km范圍內(nèi)有較多的閃長巖、石英閃長巖等小型侵入體和部分基性、超基性小型巖墻群與其平行分布。在巖漿活動作用下，“大巖墻”兩側(cè)賦存豐富的鉑族金屬、鉻鐵礦、金礦等，形成了著名的“大巖墻”礦產(chǎn)帶。

  1.2礦產(chǎn)資源特征

  津巴布韋礦產(chǎn)豐富，是非洲最重要的礦產(chǎn)資源國之一，重要礦產(chǎn)有30多種。主要礦種有金、鉻、鎳、銅、鉑族金屬、煤、煤層氣、寶石、石灰石、磷酸鹽、粘土和白云石等[2-4]，其中優(yōu)勢礦種有金、鉻、鎳、鉑族元素、鐵、銅、鈾和煤等。

  鉑族元素礦床津巴布韋有巨大的鉑族金屬資源，其儲藏量僅次于南非居世界第二。主要產(chǎn)于津巴布韋“大巖墻”的中段和南段，為與地幔源有關(guān)的基性－超基性巖漿結(jié)晶分異型礦床，形成時代約為25億年前。探明的鉑族金屬礦石儲量基礎(chǔ)為28億t，平均品位為3.33g/t，金屬量為8298.36t。對“大巖墻”中部地帶開展詳細(xì)的礦產(chǎn)資源勘查，其鉑族金屬資源量將進(jìn)一步增加。

  金礦津巴布韋是非洲地區(qū)僅次于南非和加納的產(chǎn)金國家，金儲量基礎(chǔ)為1300t，位于世界前20位，被開采的黃金量僅占總儲量的25%。津巴布韋金礦類型較多，且主要產(chǎn)于津巴布韋太古代克拉通地殼中。太古代綠巖帶中的石英脈型金礦、韌性剪切帶型金礦和硅鐵建造型金礦約占94%，產(chǎn)于太古代花崗片麻狀雜巖和元古代變火山－沉積巖系中的石英脈型、構(gòu)造蝕變巖型、碳質(zhì)頁巖型金礦和第四紀(jì)砂金礦的金產(chǎn)量不足6%。

  鉻鐵礦津巴布韋鉻鐵礦礦石資源量巨大，基礎(chǔ)儲量超過9億t，居世界第二位，占世界總量的近9%[5]。鉻鐵礦的產(chǎn)出狀態(tài)有兩種類型。一是層狀、似層狀鉻鐵礦。產(chǎn)于“大巖墻”內(nèi)，分多層產(chǎn)出，礦層厚度在15~150cm，多數(shù)為20~30cm，礦石質(zhì)量相對較高。目前在津巴布韋“大巖墻”內(nèi)已經(jīng)發(fā)現(xiàn)和開采的鉻鐵礦礦床33個，其中最大的超過200萬t，最小的幾萬t，一般都在幾十萬t。二是不規(guī)則狀或透鏡狀鉻鐵礦。主要產(chǎn)于太古代綠巖帶的超基性雜巖中，已知的大型礦床集中分布在中南部。

  煤礦津巴布韋是非洲僅次于南非的第二大煤炭生產(chǎn)國，煤炭資源豐富，已探明的煤炭儲量基礎(chǔ)為270億t。目前，津巴布韋幾乎所有的煤炭均產(chǎn)自津巴布韋克拉通西北部，含煤地層為津巴布韋西部贊比西河谷盆地二疊系砂巖、泥巖，煤層厚度10余米，儲量基礎(chǔ)235億t；部分產(chǎn)自津巴布韋西南部，煤炭基礎(chǔ)儲量約35億t。

  鎳礦作為鉑礦的副產(chǎn)品，鎳礦的主要出產(chǎn)地也位于“大巖墻”礦帶。津巴布韋鎳儲量基礎(chǔ)為41萬t。主要礦床類型為硫化鎳礦，產(chǎn)于太古界塞巴坤群變質(zhì)超基性雜巖中，形成時代為35億年前。津巴布韋大型鎳礦主要位于津巴布韋中南部，礦層厚度一般為1~15m，多為致密塊狀、稠密浸染狀和稀疏浸染狀礦石，其中常伴生有銅和鈷。在“大巖墻”的北部儲藏有氧化鎳礦，具有很好的開采前景，目前已發(fā)現(xiàn)有1%~2%的紅土型鎳礦，儲量可觀。

  銅礦津巴布韋現(xiàn)已探明的銅金屬儲量基礎(chǔ)為520萬t，主要分布于津巴布韋西北部的古元古界德瓦斯群中，可能屬贊比亞銅多金屬成礦帶的東延部分。礦體一般呈似層狀、板狀或大的脈狀、分枝復(fù)合狀產(chǎn)出，地表多表現(xiàn)為厚度大于10m的鐵褐色、褐黃色的鐵氧化帶，礦體產(chǎn)狀一般較陡（傾角大于65°),礦體厚度一般為3m到數(shù)十米不等。

  此外，在津巴布韋克拉通內(nèi)部零星分布有白堊紀(jì)金伯利巖筒，其中含有豐富的鉆石資源。津巴布韋的鈾資源也有較大的找礦潛力。

  2  礦產(chǎn)資源管理體制和制度

  津巴布韋規(guī)定境內(nèi)一切礦產(chǎn)資源歸國家所有，對礦產(chǎn)開發(fā)進(jìn)行統(tǒng)一立法和統(tǒng)一管理。

  2.1礦業(yè)法規(guī)

  津巴布韋涉及礦業(yè)管理的法律包括《礦產(chǎn)和礦物法》《黃金交易法》《石油法》《環(huán)境保護(hù)法》和《本土化授權(quán)法案》等[3-4]。

  采礦相關(guān)法律主要由《礦產(chǎn)和礦物法》和相關(guān)的法規(guī)來規(guī)范，主要包括《采礦（一般）條例》《采礦（管理與安全）條例》《采礦（健康與衛(wèi)生）條例》《礦產(chǎn)和礦物（定制研磨廠）條例》《小規(guī)模采礦管理條例》等。

  2.2礦業(yè)管理機(jī)構(gòu)

  根據(jù)《礦產(chǎn)和礦物法》規(guī)定，采礦業(yè)由礦產(chǎn)和礦業(yè)發(fā)展部負(fù)責(zé)，在各省設(shè)有8個辦公室。礦產(chǎn)和礦業(yè)發(fā)展部主要負(fù)責(zé)制定、監(jiān)測和評估礦業(yè)發(fā)展政策，以確保每一個津巴布韋人的利益并且有效地利用本國礦產(chǎn)資源①。該部設(shè)有部長1名，副部長1名，負(fù)責(zé)日常管理工作的常務(wù)秘書1名；設(shè)有2名總監(jiān)，分別負(fù)責(zé)技術(shù)事務(wù)以及提升增值選礦事務(wù)；內(nèi)設(shè)9個司局，分別是礦業(yè)促進(jìn)與發(fā)展司、津巴布韋地質(zhì)調(diào)查局、礦業(yè)工程司、冶金司、法律服務(wù)司、信息通信技術(shù)司、財務(wù)與行政司、人力資源司、審計司，除審計司由常任秘書領(lǐng)導(dǎo)外，其余各司局各由一名司長領(lǐng)導(dǎo)。

  2.3礦業(yè)權(quán)設(shè)置及管理

  政府一般對礦業(yè)權(quán)采取申請優(yōu)先的原則授予礦業(yè)權(quán)。津巴布韋礦業(yè)權(quán)按階段劃分主要為探礦權(quán)和采礦權(quán)，探礦權(quán)又細(xì)分為獨家礦產(chǎn)勘查證、獨家找礦調(diào)查證和控制區(qū)授權(quán)探礦權(quán)；采礦權(quán)包括小區(qū)塊采礦權(quán)、采礦租賃權(quán)、特別采礦租賃權(quán)、特別許可采礦權(quán)和控制區(qū)采礦權(quán)。按礦種劃分，特別許可采礦權(quán)僅適用于煤、石油、天然氣和核等能源礦產(chǎn)，其他權(quán)證適用于除上述能源礦產(chǎn)之外的礦產(chǎn)。考慮規(guī)模和時間因素，獨家礦產(chǎn)勘查證一般較獨家找礦調(diào)查證范圍大、周期長，采礦租賃權(quán)較小區(qū)塊采礦權(quán)規(guī)模大。

  探礦權(quán)津巴布韋18歲以上的永久居民或其代理人可通過支付適當(dāng)?shù)馁M用獲得一份或多份探礦許可證，其有效期為24個月。勘探許可證分為普通勘探許可證和特殊勘探許可證兩種。具有足夠財務(wù)和技術(shù)能力的申請人可以申請獨家勘探令（ExclusiveProspectingOrders，簡稱EPOs），申請時需要支付相應(yīng)押金。通常情況下，EPOs的有效期不超過3年，但部長可以根據(jù)建議延期一次。該授權(quán)不能割讓或轉(zhuǎn)讓，持有人應(yīng)提交包含勘探作業(yè)及其成本的工作計劃，并執(zhí)行該計劃，且需報告執(zhí)行期間的所做工作和支出。

  采礦權(quán)用于礦山開發(fā)和采礦的許可主要有四種方式。采礦租約的持有人擁有在其租約的垂直范圍內(nèi)開采任何礦床或礦產(chǎn)的專有權(quán)。如果一個或多個連續(xù)礦區(qū)的持有人計劃建立或開發(fā)礦山，且投資全部或主要是外幣，投資價值超過1億美元，礦產(chǎn)品主要用于出口，那么可以申請?zhí)厥獠傻V租約。

  礦業(yè)權(quán)轉(zhuǎn)讓當(dāng)出售或以其他方式轉(zhuǎn)讓了任何已注冊的采礦地點或其中的任何權(quán)益時，賣方或轉(zhuǎn)讓人應(yīng)在交易之日起60天內(nèi)向管理部門報告交易信息。購買者應(yīng)按照議會規(guī)定的費用標(biāo)準(zhǔn)在6個月內(nèi)支付買賣交易轉(zhuǎn)讓稅。

  2.4地質(zhì)資料管理

  津巴布韋政府通過津巴布韋地質(zhì)調(diào)查局和津巴布韋礦業(yè)開發(fā)公司對地質(zhì)資料進(jìn)行具體管理。

  津巴布韋地質(zhì)調(diào)查局是津巴布韋地質(zhì)資料的管理機(jī)構(gòu)之一，其主要職能是對全國公共服務(wù)性的地質(zhì)及礦產(chǎn)資料進(jìn)行監(jiān)管，同時負(fù)責(zé)礦產(chǎn)品出口檢驗和審批等服務(wù)。

  津巴布韋礦業(yè)開發(fā)公司是津巴布韋國有大型礦業(yè)公司，對津巴布韋的礦山勘查和開發(fā)資料具有監(jiān)管職能，擁有津巴布韋國內(nèi)眾多的大中型礦山的礦業(yè)權(quán)和相關(guān)礦區(qū)的地質(zhì)勘查資料。除對國家中、大型礦山的礦業(yè)權(quán)及相關(guān)資料進(jìn)行監(jiān)管外，津巴布韋礦業(yè)開發(fā)公司還負(fù)責(zé)對外礦業(yè)合作和礦產(chǎn)品加工、出口審批。

  3  礦業(yè)政策分析

  津巴布韋礦產(chǎn)勘查開發(fā)潛力巨大。太古代綠巖帶地體與坦桑尼亞、西非、澳大利亞、加拿大類型相似，有望發(fā)現(xiàn)更高品位更大規(guī)模的礦床。由于礦山開采深度小，因此開采成本相對較低。該國與周邊金剛石大國，如南非、博茨瓦納、安哥拉、納米比亞等國家具有相似的成礦地質(zhì)條件，20世紀(jì)80年代的航磁異常表明津巴布韋可能存在有金剛石隱伏礦，但到目前為止，該類礦產(chǎn)還未得到系統(tǒng)的勘查。

  近年來，津巴布韋的金剛石礦產(chǎn)成為焦點，逐漸受到國際礦業(yè)界關(guān)注。總體來看，目前津巴布韋的礦產(chǎn)勘查程度較低[6]，如果采用更多的先進(jìn)勘查方法和手段，有望找到更多有經(jīng)濟(jì)意義的礦床，尤其是深部找礦空間更大。

  近年來，津巴布韋政府加大了礦業(yè)投資鼓勵力度，希望能夠吸引外國投資，以期通過礦業(yè)開發(fā)促進(jìn)國內(nèi)經(jīng)濟(jì)增長。

  3.1鼓勵礦業(yè)投資力度加大

  礦業(yè)是津巴布韋經(jīng)濟(jì)的重要支柱。為促進(jìn)本土礦業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，讓國人獲得更多的礦業(yè)收益，津巴布韋政府正在加大力度鼓勵礦業(yè)發(fā)展和投資，計劃到2023年，礦業(yè)每年能為津巴布韋帶來120億美元外匯收入，幫助實現(xiàn)“到2030年成為中等收入國家”的愿景。礦產(chǎn)和礦業(yè)發(fā)展部部長表示，政府計劃推行一項“非用即失”政策，要求礦業(yè)公司加快礦業(yè)項目開發(fā)，以期借助采礦業(yè)促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長。津巴布韋的礦產(chǎn)開采量正在逐步上升。2020年，津巴布韋黃金產(chǎn)量約25t。2021年，黃金產(chǎn)量有望達(dá)到33t；鉑金產(chǎn)量預(yù)計將比2020年增長3%，約15t；鉆石產(chǎn)量將增長19%，約250萬克拉。

  2021年3月，津巴布韋政府發(fā)放了25份EPOs。根據(jù)《礦業(yè)和礦產(chǎn)法》，所有的EPOs期限為3年，本次公布的EPOs的有效期截止時間多為2023年[7]。這一批EPOs的授予，證實政府關(guān)于津巴布韋對外開放、吸引投資、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的承諾是真實的，預(yù)示礦業(yè)投資將迎來新的機(jī)遇。此外，津巴布韋政府于2020年初新設(shè)了投資與發(fā)展局，該機(jī)構(gòu)將幫助簡化投資流程，減少投資成本。

  3.2股權(quán)比例限制調(diào)整

  2020年底，津巴布韋政府提請議會審議包括《經(jīng)濟(jì)賦權(quán)法案》在內(nèi)的一系列新法律，以替代一些阻礙經(jīng)濟(jì)發(fā)展的法律[8]。新的《經(jīng)濟(jì)賦權(quán)法案》不再 對境內(nèi)企業(yè)股權(quán)持有人的國籍和種族作出限制，法案通過后，此前飽受爭議的《本土化和經(jīng)濟(jì)賦權(quán)法案》將同時廢除。目前，政府已降低了鉑金和鉆石開采的本地股權(quán)門檻，允許外國獨資公司持有某些鉆石開采企業(yè)中49％以上的股權(quán)。

  《2020年采礦（綜合）（修訂）條例》（第22號），對1977年羅得西亞政府公告247號（以下簡稱“主要法規(guī)”）發(fā)布的《1977年采礦（綜合）條例》中的附表2進(jìn)行了更新，對礦產(chǎn)勘查和開發(fā)過程中涉及的申請費、注冊費、勘探費等相關(guān)費率進(jìn)行了調(diào)整；《2020年采礦（綜合）（修訂）條例》（第23號），對礦產(chǎn)勘查和開發(fā)過程中涉及的相關(guān)費用再次進(jìn)行了調(diào)整，考慮到通貨膨脹的變化，收費有所上升。

  3.3相關(guān)稅收規(guī)定

  所有礦產(chǎn)的采礦業(yè)務(wù)所得稅均按15%的統(tǒng)一稅率征收，而采礦業(yè)務(wù)產(chǎn)生的所有本支出均可以100%的稅率抵扣。礦業(yè)公司享有無限期結(jié)轉(zhuǎn)稅項虧損。允許投資者在當(dāng)?shù)亟栀J用于營運資金。離岸借款需要儲備銀行的批準(zhǔn)，債務(wù)權(quán)益比率最高為三比一的借款所支付的利息可以免稅。在采礦項目的勘探階段，為采礦開發(fā)運營而進(jìn)口的所有資本貨物都可享受關(guān)稅返還。應(yīng)付給國家的特許權(quán)使用費按以下方式生產(chǎn)和出售的礦物的公平公允市場價值總額的百分比計算：寶石為10%、貴金屬為3.5%、賤金屬為2%、工業(yè)礦物為2%、煤層氣為2%、煤炭為1%。

  4  認(rèn)識與結(jié)論

  津巴布韋是非洲國家中基礎(chǔ)設(shè)施較好的國家之一，氣候條件尤為優(yōu)越，各類犯罪率和傳染性疾病發(fā)病率也是非洲國家中比較低的。津巴布韋地質(zhì)成礦條件優(yōu)越，礦產(chǎn)資源勘查程度總體較低，具有較大的勘探發(fā)現(xiàn)潛力。近年來津巴布韋政府正在積極制定吸引外資和礦業(yè)發(fā)展政策，以期更好地挖掘礦業(yè)發(fā)展?jié)摿?，促進(jìn)全國經(jīng)濟(jì)和工業(yè)的發(fā)展。這些因素都使得津巴布韋的礦產(chǎn)資源勘查開發(fā)和礦業(yè)投資吸引了國際礦業(yè)界的目光，也成為我國礦業(yè)企業(yè)走出去的一個很好目的地。但是，在津巴布韋進(jìn)行礦業(yè)投資時也應(yīng)當(dāng)注意防范政治和社會風(fēng)險，比如資源民族主義等，注意加強(qiáng)與當(dāng)?shù)厣鐓^(qū)的溝通聯(lián)系。