2021年葡萄牙投資環(huán)境及指南

來(lái)源：絲路印象 2024-07-19 17:34:00 瀏覽：1467 收藏

作為沿海國(guó)家，葡萄牙所覆蓋的領(lǐng)海、專屬經(jīng)濟(jì)區(qū)和大陸架蘊(yùn)藏著豐富的生物、礦產(chǎn)和能量資源。悠久的航海歷史使得葡萄牙擁有豐富的航海和海洋開發(fā)經(jīng)驗(yàn)。加上國(guó)家政治環(huán)境安全穩(wěn)定，航運(yùn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)較為發(fā)達(dá)，使其成為世界港口和海事領(lǐng)域標(biāo)桿國(guó)家之一。為吸引外國(guó)投資，促進(jìn)本國(guó)企業(yè)的發(fā)展，葡萄牙政府對(duì)投資冶煉、化工、旅游、信息服務(wù)、農(nóng)林牧和養(yǎng)殖、媒體和娛樂(lè)、環(huán)保、能源、電訊等行業(yè)且符合以下條件的企業(yè)實(shí)施稅收減免優(yōu)惠政策。那么，葡萄牙能源市場(chǎng)發(fā)展現(xiàn)狀如何？能源結(jié)構(gòu)是怎么樣？葡萄牙能源專業(yè)領(lǐng)域有哪些？絲路印象投資分析葡萄牙事業(yè)部根據(jù)對(duì)葡萄牙能源市場(chǎng)多年的實(shí)地調(diào)研經(jīng)驗(yàn)，系統(tǒng)的分析了2021年葡萄牙能源產(chǎn)業(yè)現(xiàn)狀、專業(yè)領(lǐng)域以及結(jié)構(gòu)。

一、經(jīng)濟(jì)概況

01宏觀經(jīng)濟(jì)

根據(jù)絲路印象投資分析葡萄牙事業(yè)部能源電力課題組發(fā)布的《2022-2026年后疫情時(shí)代葡萄牙投資環(huán)境及發(fā)展?jié)摿?bào)告》數(shù)據(jù)顯示，受新冠肺炎疫情影響，2020年第一季度葡萄牙經(jīng)濟(jì)環(huán)比萎縮了3.9%。

02對(duì)外貿(mào)易

根據(jù)葡萄牙統(tǒng)計(jì)局發(fā)布的數(shù)據(jù)，2019年，葡萄牙貨物貿(mào)易進(jìn)出口總額達(dá)1861.36億歐元。其中，出口934.77億歐元，同比增長(zhǎng)約4.38%；進(jìn)口926.59億歐元，同比增長(zhǎng)約5.22%。根據(jù)經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織發(fā)布的《2019年葡萄牙經(jīng)濟(jì)調(diào)查》報(bào)告顯示，葡萄牙主要進(jìn)出口目的地均為歐盟國(guó)家。

根據(jù)葡萄牙投資出口促進(jìn)局發(fā)布的數(shù)據(jù)，2020年葡萄牙貨物進(jìn)出口總額同比下降13.07%，其中進(jìn)口下降15.2%，出口下降10.23%。2020年1-9月，葡萄牙出口商品主要有機(jī)械和運(yùn)輸設(shè)備、機(jī)械電器、普通金屬、塑料等，進(jìn)口商品主要有機(jī)械電器、機(jī)械和運(yùn)輸設(shè)備、礦物燃料、化學(xué)制品、農(nóng)產(chǎn)品等。

03吸收外資基本情況

根據(jù)聯(lián)合國(guó)貿(mào)易和發(fā)展會(huì)議《2020年世界投資報(bào)告》顯示，2019年葡萄牙吸收外資流量為82.34億美元，同比增長(zhǎng)21.2%；截至2019年底，葡萄牙吸收外資存量為1616.4億美元。安永發(fā)布的《歐洲吸引力調(diào)查》顯示，葡萄牙2019年新增158個(gè)投資項(xiàng)目，同比增長(zhǎng)114%，增長(zhǎng)率在歐洲各國(guó)中排名第一。

根據(jù)葡萄牙經(jīng)貿(mào)投資促進(jìn)局（AICEP）發(fā)布的數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，葡萄牙吸收外資領(lǐng)域廣泛，外資主要集中在金融保險(xiǎn)、科學(xué)和技術(shù)活動(dòng)、批發(fā)零售、汽修、房地產(chǎn)、制造業(yè)、電力、天然氣、自來(lái)水、信息通信、建筑等行業(yè)。其中，金融保險(xiǎn)業(yè)占比24%，科學(xué)和技術(shù)活動(dòng)占比18%。截至2019年，葡萄牙吸收外資主要來(lái)源于荷蘭、盧森堡、西班牙、法國(guó)、英國(guó)、德國(guó)等。

04營(yíng)商環(huán)境

(1) 世界銀行評(píng)價(jià)：

根據(jù)世界銀行《2020年?duì)I商環(huán)境報(bào)告》顯示，葡萄牙營(yíng)商環(huán)境在全球190個(gè)經(jīng)濟(jì)體中排名第39位。

(2) 優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境相關(guān)舉措：

一是簡(jiǎn)化公司注冊(cè)程序。2006年，葡萄牙政府推出Simplex計(jì)劃。該計(jì)劃主要包括簡(jiǎn)化法律和程序、表格程序無(wú)紙化、取消不必要的證明、合并現(xiàn)有法律規(guī)則、更容易獲得公共服務(wù)等方面內(nèi)容。自該計(jì)劃提出以來(lái)，葡萄牙每年都會(huì)新增和修訂相關(guān)措施，持續(xù)不斷簡(jiǎn)化公司注冊(cè)流程和手續(xù)，降低企業(yè)運(yùn)營(yíng)成本，為在葡萄牙投資的外國(guó)企業(yè)提供更加便捷高效的服務(wù)。

二是加強(qiáng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。2019年1月11日，葡萄牙政府啟動(dòng)了2019—2030年總額為220億歐元的基礎(chǔ)設(shè)施投資計(jì)劃，其中包括交通、能源和水資源利用有關(guān)的項(xiàng)目。同時(shí)，葡萄牙政府計(jì)劃在里斯本西南部的錫內(nèi)斯港碼頭新建現(xiàn)代化倉(cāng)庫(kù)，加快運(yùn)輸物流服務(wù)。

三是簡(jiǎn)化納稅程序。葡萄牙政府2016年“Novo Programa Simplex”規(guī)定，自2017年起，納稅人不再需要提交個(gè)人所得稅申報(bào)表。葡萄牙稅務(wù)部門將通過(guò)大數(shù)據(jù)技術(shù)掌握納稅人有關(guān)資料，包括納稅人姓名、身份證號(hào)碼、個(gè)人收入等信息，自動(dòng)生成納稅申報(bào)單，納稅人僅需核對(duì)信息是否準(zhǔn)確。這一舉措簡(jiǎn)化了納稅申報(bào)程序，提高了納稅效率。

05多雙邊經(jīng)貿(mào)協(xié)定

葡萄牙是歐盟成員國(guó)，歐盟與第三國(guó)簽訂的雙邊貿(mào)易協(xié)定直接適用于葡萄牙。2020年，歐盟與中國(guó)正式簽署的《中歐地理標(biāo)志協(xié)定》是中歐近年來(lái)的首個(gè)重大貿(mào)易協(xié)定，協(xié)定的簽訂將進(jìn)一步促進(jìn)雙邊地理標(biāo)志產(chǎn)品貿(mào)易發(fā)展，擴(kuò)大中歐貿(mào)易規(guī)模，這對(duì)深化中葡經(jīng)貿(mào)合作同樣具有重大意義。該協(xié)定已于2021年3月1日正式生效，從此中國(guó)和歐盟國(guó)家的幾百種地方土特產(chǎn)品就相當(dāng)于有了“出國(guó)護(hù)照”。

06經(jīng)濟(jì)園區(qū)

葡萄牙經(jīng)濟(jì)園區(qū)主要有自由貿(mào)易區(qū)、工業(yè)和物流園區(qū)、科技園區(qū)三類。根據(jù)葡萄牙經(jīng)貿(mào)投資促進(jìn)局?jǐn)?shù)據(jù)顯示，經(jīng)濟(jì)園區(qū)主要集中在中部大區(qū)，占比33%，其次為阿連特茹大區(qū)和北部大區(qū)，各占27%。

自由貿(mào)易區(qū)的職能是吸引外國(guó)企業(yè)投資，發(fā)展對(duì)外貿(mào)易。馬德拉自由貿(mào)易區(qū)是葡萄牙唯一的自由貿(mào)易區(qū)。在自由貿(mào)易區(qū)內(nèi)開辦企業(yè)可享受政府優(yōu)惠政策，具體包括：免征財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓稅、免繳企業(yè)注冊(cè)費(fèi)、免征地方性稅費(fèi)、享受企業(yè)所得稅優(yōu)惠（稅率范圍在1%-5%之間，且滿足政策條件的加工型企業(yè)可減免50%的企業(yè)所得稅）等。

工業(yè)和物流園區(qū)主要職能是為中小型企業(yè)提供基礎(chǔ)設(shè)施和服務(wù)，提高企業(yè)營(yíng)運(yùn)競(jìng)爭(zhēng)力，改善經(jīng)營(yíng)條件。各園區(qū)涉及機(jī)電、總裝、分銷、物流、能源、農(nóng)業(yè)等領(lǐng)域的經(jīng)營(yíng)與生產(chǎn)活動(dòng)。葡萄牙最大的工業(yè)園為Zils全球工業(yè)園—錫內(nèi)斯工業(yè)物流園區(qū)。

科技園區(qū)主要職能是支持高新技術(shù)企業(yè)孵化，支持企業(yè)進(jìn)行技術(shù)創(chuàng)新研究。目前葡萄牙全國(guó)共有15個(gè)科技園，其中以位于里斯本大區(qū)的Taguspark科技園發(fā)展最為成熟。

二、中葡經(jīng)貿(mào)合作

01雙邊貿(mào)易

根據(jù)中國(guó)海關(guān)總署數(shù)據(jù)顯示，2019年，雙邊貨物貿(mào)易進(jìn)出口總額為66.89億美元，同比增長(zhǎng)11.5%。其中，中國(guó)自葡萄牙進(jìn)口23.22億美元，同比增長(zhǎng)3.3%；中國(guó)對(duì)葡萄牙出口43.67億美元，同比增長(zhǎng)16.5%。

根據(jù)歐盟統(tǒng)計(jì)局?jǐn)?shù)據(jù)顯示，2019年，中國(guó)對(duì)葡萄牙主要出口商品類別是：機(jī)電產(chǎn)品、紡織品及原料、賤金屬及制品、化工產(chǎn)品等。其中，機(jī)電產(chǎn)品出口額為13.5億美元，占出口總額的41.0%。主要進(jìn)口商品類別是：礦產(chǎn)品、纖維素漿和紙張、機(jī)電產(chǎn)品、運(yùn)輸設(shè)備等。其中，礦產(chǎn)品進(jìn)口額為1億美元，占進(jìn)口總額的14.8%。

02中國(guó)對(duì)葡萄牙投資概況

根據(jù)《2019年度中國(guó)對(duì)外直接投資統(tǒng)計(jì)公報(bào)》，2019年中國(guó)對(duì)葡直接投資流量為1855萬(wàn)美元。截至2019年底，中國(guó)對(duì)葡直接投資存量達(dá)到5857萬(wàn)美元。中國(guó)企業(yè)對(duì)葡萄牙的投資涉及電力、能源、水務(wù)、金融、保險(xiǎn)、水產(chǎn)等領(lǐng)域。

03中葡經(jīng)貿(mào)合作機(jī)制

中葡雙方在共同推進(jìn)“一帶一路”倡議以及投資、稅收、第三方市場(chǎng)等具體領(lǐng)域簽署了多項(xiàng)經(jīng)貿(mào)合作協(xié)定，為推動(dòng)兩國(guó)經(jīng)貿(mào)合作提供了有力保障。

2016年，中葡簽署《關(guān)于加強(qiáng)第三方市場(chǎng)合作的諒解備忘錄》，鼓勵(lì)和支持兩國(guó)企業(yè)發(fā)揮各自優(yōu)勢(shì)，面向葡語(yǔ)國(guó)家、歐洲、拉美、非洲開展基礎(chǔ)設(shè)施、能源、交通、農(nóng)業(yè)、衛(wèi)生等領(lǐng)域的第三方合作。

三、外資優(yōu)惠政策

葡萄牙1995年頒布的關(guān)于外商投資的第321/95號(hào)法律，是外商直接投資葡萄牙的法律框架，明確了外資與葡萄牙本國(guó)公司享有同等權(quán)利和保障，并有權(quán)享受稅收等優(yōu)惠政策。

01研發(fā)活動(dòng)激勵(lì)措施

葡萄牙政府鼓勵(lì)企業(yè)開展研發(fā)，對(duì)于在開發(fā)新產(chǎn)品、服務(wù)等研發(fā)活動(dòng)的投入給予財(cái)政補(bǔ)貼和稅收優(yōu)惠，包括研發(fā)人員的薪資、從第三方獲得技術(shù)支持和咨詢、購(gòu)買科研設(shè)備以及獲取專利的費(fèi)用等。

02行業(yè)優(yōu)惠政策

為吸引外國(guó)投資，促進(jìn)本國(guó)企業(yè)的發(fā)展，葡萄牙政府對(duì)投資冶煉、化工、旅游、信息服務(wù)、農(nóng)林牧和養(yǎng)殖、媒體和娛樂(lè)、環(huán)保、能源、電訊等行業(yè)且符合以下條件的企業(yè)實(shí)施稅收減免優(yōu)惠政策。

03自由貿(mào)易區(qū)優(yōu)惠政策

葡萄牙政府規(guī)定，在馬德拉自由貿(mào)易區(qū)投資的加工型企業(yè)如能滿足以下條件中的任意兩項(xiàng)，即可享受減免50%企業(yè)所得稅的優(yōu)惠：

通過(guò)科技創(chuàng)新、新工藝、新產(chǎn)品，為經(jīng)濟(jì)現(xiàn)代化作出突出貢獻(xiàn)。

通過(guò)新舉措增加產(chǎn)品附加值，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)多樣化。

培養(yǎng)高級(jí)人力資源。

為環(huán)境保護(hù)作出突出貢獻(xiàn)。

提供15個(gè)5年期限以上的就業(yè)崗位。

04地區(qū)鼓勵(lì)政策

為促進(jìn)內(nèi)陸地區(qū)的發(fā)展，葡萄牙規(guī)定，對(duì)AlentejoCentral等21個(gè)地區(qū)進(jìn)行投資的企業(yè)實(shí)行專項(xiàng)優(yōu)惠政策。

四、投資目標(biāo)行業(yè)

01海洋經(jīng)濟(jì)開發(fā)

近年來(lái)，葡萄牙政府致力于發(fā)展海洋經(jīng)濟(jì)。具體包括：海洋旅游、海洋生物開發(fā)、海洋石油天然氣、港口服務(wù)、造船修理、海運(yùn)業(yè)等六大類。葡萄牙海洋經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)快速，葡萄牙是歐盟中海洋經(jīng)濟(jì)業(yè)發(fā)展速度最快的國(guó)家之一。2009—2018年，葡萄牙海洋經(jīng)濟(jì)業(yè)營(yíng)業(yè)收入增幅達(dá)到65%。

02礦業(yè)

中國(guó)企業(yè)到葡萄牙開展礦業(yè)產(chǎn)業(yè)投資前景廣闊。首先，葡萄牙礦產(chǎn)資源豐富，且礦產(chǎn)種類眾多，已探明擁有儲(chǔ)量的金屬類礦產(chǎn)主要有鋅、鎢、鉛、錫等，非金屬類礦產(chǎn)也較為豐富，主要有大理石、石灰石、花崗石、板巖、頁(yè)巖、鋪路石、砂礫石、黏土和高嶺土。其次，葡萄牙對(duì)于外資進(jìn)入礦產(chǎn)行業(yè)沒(méi)有投資限制，且適用政府統(tǒng)一的稅收優(yōu)惠政策。

葡萄牙礦產(chǎn)資源所在地通常處于偏遠(yuǎn)地區(qū)，因此礦業(yè)公司對(duì)基礎(chǔ)設(shè)施的運(yùn)輸承載力具有較大依賴性。葡萄牙的鐵路和港口基礎(chǔ)設(shè)施運(yùn)力安排各不相同。因此，礦業(yè)公司需根據(jù)自身實(shí)際情況，分別與鐵路和港口簽訂協(xié)議，保證礦業(yè)公司鐵路和港口運(yùn)力充足。

03可再生能源

葡萄牙可再生能源發(fā)電量占比從2008年的34%提高到了2018年的64%，增幅居全球前列。可再生能源產(chǎn)業(yè)是葡萄牙政府規(guī)劃的未來(lái)戰(zhàn)略性行業(yè)。葡萄牙計(jì)劃2030年實(shí)現(xiàn)可再生能源電力占比超過(guò)80%的目標(biāo)。為此，葡萄牙2020年公布了國(guó)家氫能戰(zhàn)略，投資70億歐元發(fā)展氫儲(chǔ)能和氫能發(fā)電，在2023年全面關(guān)閉火力電站，實(shí)現(xiàn)脫碳。隨著葡萄牙民眾環(huán)保意識(shí)的增強(qiáng)，發(fā)展可再生能源產(chǎn)業(yè)已成為共識(shí)。可再生能源的發(fā)展將推動(dòng)葡萄牙能源結(jié)構(gòu)進(jìn)一步轉(zhuǎn)型，從而降低能源消耗成本，實(shí)現(xiàn)環(huán)?？沙掷m(xù)。

04汽車業(yè)

汽車是葡萄牙支柱產(chǎn)業(yè)之一，汽車及零部件總產(chǎn)值占國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值的7%左右。葡萄牙汽車總產(chǎn)量的95%以上用于出口，主要銷往歐盟國(guó)家。

葡萄牙汽車供應(yīng)鏈完善。目前，眾多國(guó)際知名汽車零部件供應(yīng)商都在葡萄牙設(shè)立了生產(chǎn)工廠，如偉世通、博世、德爾福等。葡萄牙本國(guó)也擁有知名的汽車復(fù)合材料供應(yīng)商Inapal和汽車皮革供應(yīng)商Coindu等。供應(yīng)鏈廠商的聚集可助力汽車企業(yè)提升整車性能。此外，葡萄牙汽車產(chǎn)業(yè)也具備人才優(yōu)勢(shì)，大部分葡萄牙人掌握英語(yǔ)等多門外語(yǔ)，且人才科學(xué)素養(yǎng)和技術(shù)水平高于歐洲平均水平，工科畢業(yè)生人數(shù)位居歐洲第二，高素質(zhì)人才較多，創(chuàng)新能力較強(qiáng)。

05軟木加工業(yè)

軟木是栓皮櫟的樹皮，是純天然的原材料，葡萄牙平均每年的軟木生產(chǎn)量超10萬(wàn)噸。作為世界上最大的軟木產(chǎn)品出口國(guó)，葡萄牙擁有63%的全球市場(chǎng)份額，相當(dāng)于9.37億歐元，因此葡萄牙也被譽(yù)為“軟木王國(guó)”。

葡萄牙具備軟木加工業(yè)投資潛力。一是資源豐富。葡萄牙擁有全球最大的栓皮櫟林。栓皮櫟林覆蓋面積達(dá)73.6萬(wàn)公頃，占葡萄牙本國(guó)森林面積的23%，占全球栓皮櫟林總面積的34%。二是技術(shù)領(lǐng)先。葡萄牙擁有多年軟木采集、加工、設(shè)計(jì)歷史，專業(yè)人才眾多，積累了豐富的研究成果和技術(shù)儲(chǔ)備。過(guò)去10年，葡萄牙在軟木方面的研發(fā)投入超過(guò)5億歐元。三是應(yīng)用廣泛。除了傳統(tǒng)的軟木塞領(lǐng)域，軟木還被廣泛應(yīng)用于交通運(yùn)輸、運(yùn)動(dòng)器械、時(shí)尚用品、裝飾陳設(shè)以及建筑材料等不同的生活場(chǎng)景中，市場(chǎng)前景廣闊。

06模具

葡萄牙模具工業(yè)在世界排名中位列第10名，其中注塑模具位居世界第6位。葡萄牙模具產(chǎn)品以注塑模具為主，模具業(yè)的主要用戶是汽車制造商，全球主要的汽車企業(yè)，如奔馳、寶馬、大眾、豐田、福特、通用等均為葡萄牙模具企業(yè)的客戶。在投資潛力方面，首先，隨著模具產(chǎn)業(yè)價(jià)值鏈不斷拓寬，應(yīng)用場(chǎng)景日益豐富，市場(chǎng)對(duì)模具需求穩(wěn)步提升，但全球模具專業(yè)化生產(chǎn)供不應(yīng)求，市場(chǎng)潛力巨大；其次，葡萄牙模具產(chǎn)業(yè)發(fā)展歷史長(zhǎng)久，生產(chǎn)流程科技化水平較高，員工綜合技術(shù)素質(zhì)較強(qiáng)，具有較強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。